Excel очень популярен среди бухгалтеров, экономистов и финансистов, не в последнюю очередь благодаря обширным инструментам для выполнения различных финансовых расчетов. В основном реализация задач в этом направлении возложена на группу финансовых функций. Многие из них могут быть полезны не только специалистам, но и работникам смежных отраслей, а также рядовым пользователям в их повседневных нуждах. Рассмотрим подробнее особенности этих приложений, а также уделим особое внимание наиболее популярным операторам этой группы.
Выполнение расчетов с помощью финансовых функций
В группу этих операторов входит более 50 формул. Отдельно остановимся на десяти самых востребованных. Но сначала давайте разберемся, как открыть список финансовых инструментов для перехода к реализации решения конкретной задачи.
Перейти к этому набору инструментов проще с помощью мастера.
- Выберите ячейку, в которой будут отображаться результаты вычислений, и нажмите кнопку «Вставить функцию», расположенную рядом со строкой формул.
- Мастер запускается. Щелкните поле «Категории».
- Откроется список доступных групп операторов. Мы выбираем из него название «Финансовый».
- Запущен список необходимых нам инструментов. Выбираем конкретную функцию для выполнения задачи и нажимаем кнопку «ОК». Далее открывается окно аргументов выбранного оператора.
вы также можете получить доступ к мастеру через вкладку Формулы. После переключения на нее, вам нужно нажать на кнопку ленты «Вставить функцию», расположенную в блоке инструментов «Библиотека функций». После этого мастер запустится.
Также есть способ перейти к нужному финансовому оператору, не запуская начальное окно мастера. Для этого на той же вкладке «Формулы» в группе настроек «Библиотека функций» на ленте нажмите кнопку «Финансовые». Далее откроется выпадающий список всех доступных инструментов этого блока. Выберите нужный элемент и щелкните по нему. Сразу после этого откроется его окно тем.
ДОХОД
Одной из наиболее популярных кредиторов является функция ДОХОД. Позволяет рассчитать доход по ценным бумагам по дате заключения договора, дате вступления в силу (выкупа), цене за 100 рублей выкупной стоимости, годовой процентной ставке, сумме выкупа на 100 рублей стоимости погашения сроки и количество платежей (частота). Эти параметры являются аргументами этой формулы. Также есть необязательный аргумент Base. Все эти данные можно ввести с клавиатуры прямо в соответствующие поля окна или сохранить в ячейках листов Excel. В последнем случае вместо чисел и дат нужно вставлять ссылки на эти ячейки. Вы также можете вручную ввести функцию в строку формул или область рабочего листа, не открывая окно аргументов. Для этого нужно придерживаться следующего синтаксиса:
= ДОХОД (Date_of_in_value; Date_input_in_force; Ставка; Цена; Срок погашения «Частота; [Базовый])
БС
Основная задача функции BS — определить будущую стоимость инвестиций. Его аргументами являются процентная ставка за период («Ставка»), общее количество периодов («Число_пер») и постоянный платеж за каждый период («Пт»). Необязательные аргументы включают текущую стоимость («Ps») и установку даты истечения срока в начале или в конце периода («Тип»). Оператор имеет следующий синтаксис:
= BS (Ставка; Number_per; Plt; [Ps]; [Type])
ВСД
Оператор IRR рассчитывает внутреннюю норму доходности для денежных потоков. Единственным аргументом, необходимым для этой функции, являются значения денежного потока, которые могут быть представлены на листе Excel в виде диапазона данных в ячейках («Значения»). Кроме того, в первой ячейке диапазона должна быть указана сумма инвестиций со знаком «-», а оставшаяся часть суммы квитанции. Кроме того, есть необязательный аргумент «Угадай». Указывает предполагаемую сумму рентабельности. Если вы не укажете его, по умолчанию будет принято значение 10%. Синтаксис формулы следующий:
= IRR (значения; [предположения])
МВСД
Оператор МВД рассчитывает модифицированную внутреннюю норму доходности с учетом процента реинвестирования средств. В этой функции, помимо диапазона денежных потоков («Значения»), аргументами являются ставка финансирования и ставка реинвестирования. Следовательно, синтаксис выглядит так:
= MVSD (значения; ставка_финансирования; ставка_инвестора)
ПРПЛТ
Оператор PRPMT рассчитывает сумму процентных выплат за указанный период. Аргументами функции являются процентная ставка за период («Ставка»); номер периода («Период»), значение которого не может превышать общее количество периодов; количество периодов («Number_per»); приведенная стоимость («Ps»). Кроме того, есть необязательный аргумент: будущее значение («Fs»). Эта формула может применяться только в том случае, если платежи в каждый период производятся равными частями. Его синтаксис имеет следующий вид:
= PRPLT (Ставка; Период; Число_пер; Ps; [Bs])
ПЛТ
Оператор PMT рассчитывает сумму периодического платежа с постоянным процентом. В отличие от предыдущей функции, у этой функции нет аргумента «Период». Но был добавлен необязательный аргумент «Тип», который указывает платеж в начале или в конце периода. Остальные параметры точно такие же, как в предыдущей формуле. Синтаксис следующий:
= PMT (Ставка; Number_per; Ps; [Bs]; [Тип])
ПС
Формула PS используется для расчета приведенной стоимости инвестиции. Эта функция является обратной для оператора PMT. Он имеет точно такие же аргументы, но вместо аргумента текущей стоимости («PS»), который фактически вычисляется, указывается сумма периодического платежа («Pmt»). Соответственно синтаксис:
= PS (Ставка; Number_per; Pt; [Bs]; [Тип])
ЧПС
Следующий оператор используется для расчета текущей или чистой приведенной стоимости. Эта функция имеет два аргумента: ставку дисконтирования и сумму платежей или поступлений. Правда, у второго может быть до 254 вариантов представления денежных потоков. Синтаксис этой формулы:
= ЧПС (ставка; значение1; значение2;…)
СТАВКА
Функция СТАВКА рассчитывает процентную ставку аннуитета. Аргументами этого оператора являются количество периодов («Number_per»), сумма регулярного платежа («Pt») и сумма платежа («Ps»). Кроме того, есть дополнительные необязательные аргументы: будущее значение («Fs») и указание на начало или конец периода, в котором будет произведен платеж («Тип»). Синтаксис выглядит так:
= СТАВКА (Num_per; Pt; Ps [Bs]; [Type])
ЭФФЕКТ
Оператор EFFECT рассчитывает эффективную (или эффективную) процентную ставку. Эта функция имеет только два аргумента: количество периодов в году, за которые применяются проценты, и номинальная ставка. Его синтаксис выглядит так:
= ЭФФЕКТ (Номинальная_ ставка; Кол-во_пер)
Мы рассмотрели только самые востребованные финансовые функции. В целом операторов в этой группе во много раз больше. Но даже эти примеры наглядно демонстрируют эффективность и простоту использования этих инструментов, которые значительно облегчают пользователям вычисления.
